AEO認(rèn)證內(nèi)審師（升級(jí)版）其它上課時(shí)間：

對(duì)此感興趣的所有對(duì)象

各涉外企業(yè)及會(huì)員單位：
2017-2020年，中國(guó)的進(jìn)出口企業(yè)面臨著近30年未有海關(guān)監(jiān)管疾風(fēng)驟雨式大變革，一度被外界認(rèn)為“在高速路上換車輪”，全國(guó)通關(guān)一體化全面高效推進(jìn)，關(guān)檢融合、單一窗口、無(wú)紙化作業(yè)、自主披露、前推后移監(jiān)管改革紛紛落地。各項(xiàng)改革制度令諸多企業(yè)眼花繚亂無(wú)所適從，不少進(jìn)出口企業(yè)的業(yè)務(wù)作業(yè)模式、作業(yè)流程依舊停留在2016年從未進(jìn)行迭代更新，或僅僅按照認(rèn)證要求應(yīng)付模板了事未進(jìn)行有效的流程優(yōu)化重組，給企業(yè)合規(guī)發(fā)展埋下諸多隱患。
從新標(biāo)準(zhǔn)落地后，依舊有大量的AEO認(rèn)證因?yàn)椴皇胤�、不合�?guī)或未按照AEO認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)指南有效落實(shí)，企業(yè)喪失AEO認(rèn)證，如何持續(xù)通過(guò)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)問(wèn)題點(diǎn)及時(shí)改進(jìn)并持續(xù)完善企業(yè)的AEO認(rèn)證體系是關(guān)鍵。
2020年年底海關(guān)出臺(tái)針對(duì)AEO認(rèn)證的一攬子8大項(xiàng)福利清單，切實(shí)幫助企業(yè)增加AEO認(rèn)證獲得，維護(hù)AEO認(rèn)證資質(zhì)價(jià)值極大，喪失AEO認(rèn)證損失極大，因此通過(guò)AEO認(rèn)證內(nèi)審提升企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)非常重要。
AEO認(rèn)證要求每年最少對(duì)進(jìn)出口活動(dòng)和AEO認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行最少1次以上的培訓(xùn)，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的內(nèi)審人員來(lái)說(shuō)提出了首要任務(wù)。如何實(shí)施進(jìn)出口審計(jì)工作，如何掌握AEO認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)審核，如何有效管理合作伙伴審核等等均是內(nèi)審小組成員的重大挑戰(zhàn)，只有掌握審核方法，明確審核要點(diǎn)，才能夠應(yīng)對(duì)AEO認(rèn)證實(shí)施。
本次培訓(xùn)劉老師親情授課，歡迎各涉外企業(yè)和會(huì)員單位積極組織相關(guān)人員參加。
目標(biāo)收益
以企業(yè)目前的信用現(xiàn)狀和制度體系出發(fā)，采取針對(duì)性診斷式的培訓(xùn)，推動(dòng)企業(yè)核心關(guān)鍵部門的認(rèn)知升級(jí)，結(jié)合培訓(xùn)輔導(dǎo)的上百宗認(rèn)證企業(yè)的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)幫助企業(yè)掌握AEO認(rèn)證的新標(biāo)準(zhǔn)核心要點(diǎn)和進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)的核心要點(diǎn)，并幫助企業(yè)提升內(nèi)審小組成員的實(shí)際操作能力與審核能力，提升發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的技巧，提升基于進(jìn)出口風(fēng)險(xiǎn)思維的識(shí)別能力，并持續(xù)幫助企業(yè)改善AEO認(rèn)證合規(guī)體系。

課程大綱

一、內(nèi)審小組成員知識(shí)框架：企業(yè)內(nèi)審人員必須掌握的知識(shí)框架
●內(nèi)審人最重要的思維模型是什么？
●為什么說(shuō)內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)？
●進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)及實(shí)施進(jìn)出口審計(jì)的系統(tǒng)方法是什么？海關(guān)AEO認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部審計(jì)要求有哪幾點(diǎn)？
●怎樣設(shè)計(jì)進(jìn)出口審計(jì)項(xiàng)目方案？實(shí)施進(jìn)出口審計(jì)的系統(tǒng)方法是什么？實(shí)施進(jìn)出口審計(jì)的取證方法有哪些？
●什么是順查法？什么是逆查法？什么是交叉互查法？
●如何通過(guò)海關(guān)稽查人員內(nèi)部培訓(xùn)的關(guān)鍵思路提升企業(yè)非專業(yè)進(jìn)出口人員的進(jìn)出口風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技能？如何通過(guò)企業(yè)的“單證流、貨物流、資金流”追溯企業(yè)的進(jìn)出口活動(dòng)合規(guī)？
●為什么進(jìn)出口審計(jì)很關(guān)鍵？企業(yè)如何規(guī)避關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式有哪些？
●如何動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理的過(guò)程是什么？
●如何做好進(jìn)出口專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目？審計(jì)報(bào)告的重點(diǎn)及價(jià)值是什么？
●AEO認(rèn)證戰(zhàn)略意義和本質(zhì)是什么？AEO認(rèn)證的政策趨勢(shì)是什么？企業(yè)可以享受到哪些政策及福利？
●制造、貿(mào)易、報(bào)關(guān)的違規(guī)處罰區(qū)別（一般、高級(jí)）
●企業(yè)失信要點(diǎn)：237號(hào)令核心條款
●海關(guān)AEO變革目的是什么？為什么說(shuō)企業(yè)的關(guān)鍵事項(xiàng)是守住核心指標(biāo)，保障公司不被動(dòng)降級(jí)
●2017-2020海關(guān)監(jiān)管變革和核心邏輯是什么？如何理解海關(guān)監(jiān)管變革？如何準(zhǔn)確理解海關(guān)實(shí)現(xiàn)放管服目標(biāo)、信用社會(huì)建設(shè)、多部位聯(lián)合激勵(lì)&聯(lián)合懲戒之間的邏輯關(guān)系？
二、內(nèi)審小組成員的能力提升思路：如何規(guī)劃與組織有效的進(jìn)出口企業(yè)的進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)
●進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則是什么？進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)人員如何優(yōu)化配置？為什么海關(guān)這么重視企業(yè)的進(jìn)出口審計(jì)？
●合格的進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具備的知識(shí)和條件有哪些？?jī)?nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作管理及質(zhì)量如何控制？
●進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)流程與基本步驟是什么？?jī)?nèi)部審計(jì)重點(diǎn)在哪里？如何編制內(nèi)部審計(jì)方案、計(jì)劃、檢查表？如何寫出一份有價(jià)值的審計(jì)報(bào)告？
●內(nèi)部審計(jì)的主要模塊設(shè)計(jì)？如何確保內(nèi)部審計(jì)的針對(duì)性？如何保證定期內(nèi)審與動(dòng)態(tài)檢查有效結(jié)合實(shí)現(xiàn)對(duì)進(jìn)出口企業(yè)有效風(fēng)險(xiǎn)管理？
●如何根據(jù)海關(guān)總署對(duì)于有效落實(shí)（“制度、記錄、崗位、底線”四大維度）要求展開有效符合性內(nèi)審？
●審計(jì)報(bào)告的原則是什么？?jī)?nèi)審人員如何撰寫內(nèi)審報(bào)告？發(fā)現(xiàn)重大差錯(cuò)后的兩大應(yīng)對(duì)措施和報(bào)告機(jī)制？如何編寫審計(jì)工作底稿，建立審計(jì)檔案
●如何開展后續(xù)審計(jì)，后續(xù)審計(jì)的意義是什么？為什么要跟進(jìn)審計(jì)決定的執(zhí)行情況？關(guān)務(wù)高管該怎樣跟進(jìn)整改事項(xiàng)？
三、內(nèi)審小組成員進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)關(guān)鍵技能：必修的法律法規(guī)及進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)流程與節(jié)點(diǎn)分析
●《企業(yè)信用管理辦法》（237號(hào)令+178號(hào)公告）引領(lǐng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的4大關(guān)鍵變化
●“一次申報(bào)、分步處置”與“風(fēng)險(xiǎn)控制中心與稅收征管中心”等通關(guān)大變革對(duì)于企業(yè)內(nèi)部組織架構(gòu)或流程有哪些重要性影響？現(xiàn)行的進(jìn)口通關(guān)和出口通關(guān)的主要業(yè)務(wù)節(jié)點(diǎn)分析。
●《海關(guān)稽查條例》在海關(guān)法律法規(guī)中的地位與重要意義有哪些？海關(guān)稽查條例的基本要點(diǎn)有哪些？企業(yè)應(yīng)該內(nèi)部如何規(guī)避？新海關(guān)稽查條例主要有哪些變化？
●《海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》基本要點(diǎn)有哪些??走私罪和走私行為如何界定與區(qū)分?海關(guān)處罰的基本原則？違反海關(guān)監(jiān)管主要從哪些地方體現(xiàn)？
●《審定進(jìn)出口貨物價(jià)格價(jià)格管理辦法》中海關(guān)估價(jià)方法介紹以及具體適用范圍，進(jìn)口貨物完稅價(jià)格構(gòu)成體系以及價(jià)格分離常見(jiàn)情況分析？?jī)?nèi)部審計(jì)人員應(yīng)該如何通過(guò)單證抽查發(fā)現(xiàn)企業(yè)進(jìn)出口盲區(qū)降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？
●一般貿(mào)易和其他貿(mào)易方式的主要業(yè)務(wù)流程？關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)？關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？關(guān)鍵單證如何識(shí)別？
●AEO高級(jí)認(rèn)證的重點(diǎn)進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)檢查點(diǎn)如何設(shè)計(jì)？知識(shí)產(chǎn)權(quán)、特許權(quán)、價(jià)格分離、申報(bào)管控、合規(guī)管理等項(xiàng)目如何快速實(shí)施審核？一般貿(mào)易、其他業(yè)務(wù)模式的主要內(nèi)部審核要點(diǎn)有哪些？
●進(jìn)出口基本進(jìn)出口單證識(shí)別、報(bào)關(guān)單與隨附單據(jù)之間勾稽關(guān)系
●進(jìn)出口報(bào)關(guān)單據(jù)的抽樣與問(wèn)題發(fā)現(xiàn)示范案例
●一般貿(mào)易項(xiàng)下的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵單證以及進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)的關(guān)鍵要點(diǎn)；一般貿(mào)易涉稅與涉證風(fēng)險(xiǎn)等關(guān)鍵點(diǎn)檢查
●一般貿(mào)易項(xiàng)下的商品編碼，原產(chǎn)地，法檢商品，特許權(quán)使用費(fèi)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)，減免稅貨物、涉檢業(yè)務(wù)及其他風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理內(nèi)部審計(jì)的關(guān)鍵要點(diǎn)
●加工貿(mào)易下的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵單證以及進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)的關(guān)鍵要點(diǎn)；加工貿(mào)易的保稅與非保稅貨物管理，內(nèi)銷補(bǔ)稅、邊角料、殘次品業(yè)務(wù)管理關(guān)鍵點(diǎn)檢查
●加工貿(mào)易海關(guān)核心要點(diǎn)及海關(guān)判別參數(shù)，加工貿(mào)易的主要違規(guī)行為有哪些？合同核銷需注意事項(xiàng)，庫(kù)存清點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)提示，單損耗風(fēng)險(xiǎn)提示，如何細(xì)化內(nèi)部管理制度？
●其他貿(mào)易方式主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵單證以及進(jìn)出口內(nèi)部審計(jì)的關(guān)鍵要點(diǎn)
●穿行測(cè)試與信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)穿行邏輯演示，如何通過(guò)穿行測(cè)試發(fā)現(xiàn)進(jìn)出口的風(fēng)險(xiǎn)與問(wèn)題點(diǎn)
●庫(kù)存盤點(diǎn)、數(shù)據(jù)核算、收付匯清單材料與財(cái)務(wù)憑證的核查
●基于企業(yè)進(jìn)出口全流程的業(yè)務(wù)流的內(nèi)審檢查應(yīng)如何開展？哪些問(wèn)題清單應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注？
●企業(yè)如何進(jìn)行主動(dòng)披露？不適合主動(dòng)披露的情形有哪些？企業(yè)如何更好的利用主動(dòng)披露？
四、內(nèi)審小組成員內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施框架：AEO認(rèn)證內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施核心要點(diǎn)與方法
●進(jìn)出口涉及的培訓(xùn)情況如何審計(jì)？公司級(jí)內(nèi)部培訓(xùn)主要審核要點(diǎn)？
●AEO認(rèn)證涉及的崗位架構(gòu)、人員配備如何審計(jì)？關(guān)務(wù)高管、貿(mào)易安全高管的職責(zé)落實(shí)情況如何審計(jì)？
●單證控制體系如何搭建？如何從根本上杜絕因?yàn)閱巫C問(wèn)題造成的風(fēng)險(xiǎn)失控？為什么說(shuō)4年最大的變化在于單證復(fù)核糾錯(cuò)的要求？如何實(shí)現(xiàn)前推后移式監(jiān)管？如何有效實(shí)施？
●如何建立與企業(yè)匹配適應(yīng)的全業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程？如何準(zhǔn)確理解海關(guān)的流程管理的要求？一般貿(mào)易、減免稅設(shè)備、特殊進(jìn)出口模式的作業(yè)如何規(guī)范？
●企業(yè)如何利用規(guī)范改進(jìn)機(jī)制防控進(jìn)出口風(fēng)險(xiǎn)？如何通過(guò)PDCA體系建設(shè)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的動(dòng)態(tài)監(jiān)督、自我修復(fù)和自主管理？
●如何盤點(diǎn)信息化建設(shè)的盲區(qū)？如何通過(guò)有效穿行測(cè)試檢查系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系？如何站在海關(guān)大數(shù)據(jù)監(jiān)管的視角看待企業(yè)的信息化建設(shè)？
五、內(nèi)審小組成員貿(mào)易合規(guī)與守法規(guī)范與財(cái)務(wù)指標(biāo)審核要點(diǎn)：企業(yè)AEO認(rèn)證財(cái)務(wù)要求與守法規(guī)范審核核心分解
●AEO認(rèn)證新標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)下財(cái)務(wù)指標(biāo)的核算方式和財(cái)務(wù)內(nèi)控的基本要求，如何進(jìn)行綜合核算？
●人員守法和企業(yè)守法如何規(guī)定？什么是海關(guān)AEO認(rèn)證的核心紅線？如何通過(guò)要點(diǎn)拆解落實(shí)到日常管控中？
●申報(bào)規(guī)范、傳輸規(guī)范、管理要求、外部信用應(yīng)該如何解讀對(duì)應(yīng)指標(biāo)要求？
●為什么說(shuō)“守法規(guī)范是企業(yè)日常進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的反饋，無(wú)從整改”？
●海關(guān)動(dòng)態(tài)監(jiān)管大數(shù)據(jù)體系解讀：海關(guān)信用分評(píng)價(jià)無(wú)處不在，由哪些構(gòu)成因素？
●企業(yè)如何通過(guò)海關(guān)信用分的構(gòu)成機(jī)制和逐條拆解提升企業(yè)的貿(mào)易合規(guī)水準(zhǔn)？
六、內(nèi)審小組成員貿(mào)易安全內(nèi)部審計(jì)要點(diǎn)：AEO認(rèn)證貿(mào)易安全高效構(gòu)建措施及相關(guān)籌劃建議
●全球貿(mào)易安全與便利化框架協(xié)議的核心模塊是什么？如何通過(guò)掌握框架協(xié)議指導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部的貿(mào)易安全體系建設(shè)？如何理解新增加的貿(mào)易安全高級(jí)管理人員的職責(zé)定位？
●場(chǎng)所安全、進(jìn)入安全程序文件如何建立更新？認(rèn)證關(guān)鍵要點(diǎn)在哪里？新舊標(biāo)準(zhǔn)的核心差異在哪里？
●新標(biāo)準(zhǔn)人員安全要求的核心要求是什么？企業(yè)應(yīng)該如何調(diào)整？入職、在職、停職、離職四大模塊應(yīng)該如何實(shí)施應(yīng)對(duì)海關(guān)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)變化？
●新標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)伙伴準(zhǔn)確定義應(yīng)該是什么？第三方物流如何選擇及管理？建立對(duì)應(yīng)的合規(guī)篩選體系要點(diǎn)在哪里？如何做好充分準(zhǔn)備工作應(yīng)對(duì)海關(guān)的延伸認(rèn)證？
●貨物安全的要求是什么？如何實(shí)現(xiàn)監(jiān)裝控制交付安全？如何處理貨物溢短裝？
●集裝箱管理、運(yùn)輸工具安全控制模塊企業(yè)如何通過(guò)有效監(jiān)管實(shí)現(xiàn)海關(guān)認(rèn)可的安全模式？企業(yè)應(yīng)該把握哪些關(guān)鍵事項(xiàng)？如何實(shí)施集裝箱七點(diǎn)檢查符合規(guī)范要求？
七、高效的基于風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)審檢查：進(jìn)出口企業(yè)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的撰寫
●如何準(zhǔn)確理解認(rèn)證新標(biāo)準(zhǔn)的若干變化以及背后的內(nèi)控建設(shè)的剛性需求？如何利用“AEO認(rèn)證+合規(guī)+軟件”的思維推動(dòng)內(nèi)審常態(tài)化與持續(xù)優(yōu)化？
●企業(yè)AEO認(rèn)證基本程序以及海關(guān)認(rèn)證現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)對(duì)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與內(nèi)部審計(jì)實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)分享（通過(guò)演練的方式確保內(nèi)審人員掌握內(nèi)審的技巧、方法、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、案例等）
●企業(yè)AEO標(biāo)準(zhǔn)審核材料及注意事項(xiàng)有哪些？企業(yè)常見(jiàn)問(wèn)題及審計(jì)要點(diǎn)具體有哪些？
●AEO認(rèn)證內(nèi)部審計(jì)末次會(huì)議如何組織？如何保存內(nèi)部審計(jì)的完整檔案（計(jì)劃，底稿，實(shí)施人員，實(shí)施材料，佐證證據(jù)，抽單列表等）？為什么海關(guān)非常重視內(nèi)部審計(jì)檔案？
●發(fā)現(xiàn)審核問(wèn)題點(diǎn)如何高效呈現(xiàn)且無(wú)任何違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)？?jī)?nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題如何整改才能夠保障有效？
注意：現(xiàn)場(chǎng)考核并根據(jù)情況頒發(fā)結(jié)業(yè)證書作為培訓(xùn)依據(jù)，未通過(guò)考試者無(wú)法獲得結(jié)業(yè)證書。
課程福利：
-基礎(chǔ)資料收集清單范例、財(cái)務(wù)審計(jì)表單、信息系統(tǒng)審計(jì)表單以及其他配套的文件材料
-全線展示企業(yè)的信息系統(tǒng)邏輯以及相關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系，協(xié)助企業(yè)準(zhǔn)確吃透內(nèi)審的邏輯關(guān)系
-AEO認(rèn)證內(nèi)審必備的知識(shí)技能清單

課程主講

劉老師
劉老師，貿(mào)易合規(guī)體系高級(jí)顧問(wèn)，供應(yīng)鏈安全專家，工商管理MBA，持有會(huì)計(jì)證、注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師證等行業(yè)認(rèn)證資質(zhì)。劉老師曾擔(dān)任跨國(guó)集團(tuán)合規(guī)（內(nèi)控，風(fēng)控，審計(jì)）總監(jiān)職務(wù)，熟練掌握加工貿(mào)易、一般貿(mào)易、保稅維修企業(yè)的業(yè)務(wù)審計(jì)特點(diǎn)，精通風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)下的COSO模型以及班薩斯法案，目前擔(dān)任多家上市公司高級(jí)合規(guī)咨詢顧問(wèn)，并協(xié)助企業(yè)處置過(guò)10多家不同的加工貿(mào)易企業(yè)完成海關(guān)下廠稽查業(yè)務(wù)。
劉老師根據(jù)多年各類制造行業(yè)、集團(tuán)貿(mào)易公司，國(guó)企的工作經(jīng)驗(yàn)，精通企業(yè)內(nèi)控/風(fēng)控/審計(jì)管理相關(guān)工作，指導(dǎo)超過(guò)50家以上企業(yè)貿(mào)易合規(guī)內(nèi)部控制、流程優(yōu)化、內(nèi)部審計(jì)以及風(fēng)險(xiǎn)控制項(xiàng)目工作，項(xiàng)目成果顯著。劉老師善于處理企業(yè)疑難雜癥，精通海關(guān)法律法規(guī)，對(duì)電子、醫(yī)療、玩具、汽車、以芯片等高端制造企業(yè)AEO認(rèn)證/企業(yè)內(nèi)部控制/審計(jì)理解深刻。曾經(jīng)培訓(xùn)或服務(wù)企業(yè)包括境內(nèi)外上市公司、跨國(guó)500強(qiáng)企業(yè)等，典型客戶包括江銅集團(tuán)、寶興電線電纜、矩訊通、長(zhǎng)瀨貿(mào)易，華潤(rùn)三九，現(xiàn)代汽車、一汽集團(tuán)、中遠(yuǎn)集團(tuán)、穎泰嘉和、鑫天元等。