財(cái)務(wù)經(jīng)理、預(yù)算編制人員、成本控制、財(cái)務(wù)分析等相關(guān)財(cái)務(wù)專業(yè)人士

模塊一：如何利用Excel 編制預(yù)算
1. 預(yù)備知識(shí) 
 預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容 
 各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的 Excel 表格之間的關(guān)系 
 使用 Excel 表格編制預(yù)算的基本約定 
2. 銷售預(yù)算 
 IF 和SUMIF 函數(shù)在銷售預(yù)算中的使用 
 相對(duì)引用、絕對(duì)引用和混合引用的區(qū)別 
 如何以千元為單位顯示數(shù)據(jù) 
3. 材料成本預(yù)算 
 什么是條件格式 
 如何用數(shù)組計(jì)算復(fù)雜的公式 
 TRANSPOSE 函數(shù)在材料成本預(yù)算中的運(yùn)用 
4. 直接人工成本預(yù)算 
 如何計(jì)算小時(shí)費(fèi)率和人工效率 
 如何預(yù)算直接人工需求 
 有哪些“四舍五入”的函數(shù) 
5. 人員及工資費(fèi)用預(yù)算 
 有哪些“查找/匹配”函數(shù) 
6. 固定資產(chǎn)投資預(yù)算 
 DATEDIF 及其他日期函數(shù)在固定資產(chǎn)預(yù)算中的使用 
7. 期間費(fèi)用預(yù)算 
 使用 INDIRECT 函數(shù)提高表與表之間的鏈接效率 
8. 財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)算的編制
 利潤(rùn)表
  理解利潤(rùn)表各個(gè)項(xiàng)目數(shù)據(jù)來源
  利潤(rùn)表的自動(dòng)生成
 資產(chǎn)負(fù)債表
  信用條款與應(yīng)收賬款余額的預(yù)算編制
  存貨周轉(zhuǎn)率與存貨余額的預(yù)算編制
  付款條款與應(yīng)付賬款余額的預(yù)算編制
  其它應(yīng)收、應(yīng)付、待攤、預(yù)提等資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的預(yù)算編制
 現(xiàn)金流量表
  銷售貨款回籠的編制
  財(cái)務(wù)采購(gòu)支出的編制
 理解三張報(bào)表間的鉤稽關(guān)系及數(shù)據(jù)自動(dòng)化更新的設(shè)計(jì)
 
模塊二、 如何利用Excel 跟蹤預(yù)算 
1. 銷售及毛利的跟蹤及差異分析 
 如何計(jì)算預(yù)算毛利和實(shí)際毛利的各種差異 
 如何用Excel 圖表直觀地表示預(yù)算毛利到實(shí)際毛利的變化 
 文本函數(shù)在處理產(chǎn)品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時(shí)的綜合運(yùn)用 
2. 期間費(fèi)用的控制 
 如何設(shè)計(jì) Excel 表單既方便使用者填寫又有利于財(cái)務(wù)部門的匯總、分析 
 用合并計(jì)算功能匯總各成本中心的費(fèi)用報(bào)告 
 用動(dòng)態(tài)圖完成各成本中心的實(shí)際和預(yù)算費(fèi)用比較分析 
3. 每月固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表 
 如何用INDEX 函數(shù)自動(dòng)編制每月各種固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表 
 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的實(shí)際與預(yù)算對(duì)比分析（J、K、L 的巧妙使用）