企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理其它上課時間：

• 2021/7/15至2021/7/17 廣州

• 2021/9/13至2021/9/14 廣州

• 2021/9/23至2021/9/25 蘇州

• 2021/10/14至2021/10/15 北京

• 2021/11/15至2021/11/16 上海

?董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等企業(yè)高管

在工作中，您是否遇到過以下情形：
誰是企業(yè)內(nèi)控歸口部門，即誰是牽頭部門？
企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境？
在內(nèi)控資源有限的情況下，內(nèi)控團(tuán)隊如何卓有成效地開展工作？
內(nèi)控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風(fēng)險和控制活動？
如何采用信息化手段提高業(yè)務(wù)流程風(fēng)險控制效率？
如何簡化內(nèi)控流程和提升管理效率，確保內(nèi)控體系有效運行?
《內(nèi)部控制與風(fēng)險管理》課程正是指向上述企業(yè)迫切需要解決的問題，結(jié)合企業(yè)實踐，深入挖掘、精心提煉，力求讓企業(yè)的內(nèi)控管理方向性、針對性更強，并做到有章可循、有法可依，穩(wěn)步提高風(fēng)險管理水平和決策質(zhì)量。
課程收益
【掌握內(nèi)控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的最新實踐
【理解內(nèi)控系統(tǒng)】強化內(nèi)控意識，幫助企業(yè)建立鑲嵌于業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險控制體系
【應(yīng)用內(nèi)控分析】掌握企業(yè)內(nèi)部控制工具和方法，評價內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
【發(fā)揮內(nèi)控能力】提供大量最佳實踐和失敗的案例，幫助學(xué)員深刻理解、舉一反三

課程大綱

第一模塊為企業(yè)戰(zhàn)略實施保駕護(hù)航-內(nèi)控控制方法論
【方法論】透視內(nèi)控的實質(zhì)，收獲風(fēng)險管理體系建設(shè)的方法論
?案例導(dǎo)入：一個空前的案例：為什么一個小職員可以貪污上億元現(xiàn)金
?互動討論與總結(jié)：企業(yè)中內(nèi)部控制被忽視的常見理由?
?跳出“內(nèi)控”看“內(nèi)控”，理解內(nèi)控的內(nèi)涵和外延
?企業(yè)中，內(nèi)部控制應(yīng)該由誰負(fù)責(zé)
-董事會or管理層or內(nèi)部審計師or內(nèi)部其他人員or外部人員？
?內(nèi)控是哪個部門的工作：
-財務(wù)部or內(nèi)控內(nèi)審部or業(yè)務(wù)部or外部人員？
?天天畫業(yè)務(wù)流程圖就是在做內(nèi)控嗎？
——內(nèi)控的職能包括哪些內(nèi)容
?內(nèi)部控制的局限性以及應(yīng)對方案
?現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的里程碑：
SAS內(nèi)控三要素-COSO內(nèi)控五要素-薩奧法案-ERM、
?內(nèi)控不是脫離業(yè)務(wù)單獨建立的，而是鑲嵌在業(yè)務(wù)活動中

第二模塊：有效實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——內(nèi)部控制的核心框架
?打好內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——營造控制環(huán)境
?把握內(nèi)部控制的實質(zhì)——“企業(yè)風(fēng)險管理”不可分割的一部分
-四大風(fēng)險對策及其實戰(zhàn)應(yīng)用
-固有風(fēng)險vs.剩余風(fēng)險
?職業(yè)舞弊與風(fēng)險防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-什么樣的人會舞弊？
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論：“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型——腐敗、盜用資產(chǎn)、虛假財務(wù)報表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
?把握內(nèi)部控制活動的重點
-組織牽制/職責(zé)分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應(yīng)急處理機制
?案例分析：摩托羅拉手機爆炸vs.康泰克危機公關(guān)
-思考與討論：預(yù)防性控制vs.檢查性控制
?用好內(nèi)部控制的載體——信息與溝通
-如何提升信息的質(zhì)量
-如何打通溝通的途徑
?內(nèi)部審計——監(jiān)督內(nèi)部控制
-內(nèi)部審計的含義及價值：獨立客觀的確認(rèn)和咨詢活動
-厘清內(nèi)審的報告關(guān)系：組織架構(gòu)
-內(nèi)部監(jiān)督是持續(xù)改進(jìn)的提升內(nèi)部控制的重要保證
-厘清內(nèi)審的報告關(guān)系：內(nèi)審應(yīng)該由董事會直管嗎？
-內(nèi)部審計與內(nèi)部控制的關(guān)系：內(nèi)審的范圍大還是內(nèi)控的范圍大？
-案例分析：GE的內(nèi)審設(shè)置
?案例分析：這家公司的內(nèi)部控制有哪些缺陷？
第三模塊內(nèi)部控制的建立、執(zhí)行與評價——流程與工具應(yīng)用
?建立、執(zhí)行內(nèi)部控制的步驟與流程
-確認(rèn)目標(biāo)
?明確目標(biāo)——公司目標(biāo)一般應(yīng)該包括什么
?工具應(yīng)用：用5321法將公司目標(biāo)分解至業(yè)務(wù)層面
-企業(yè)風(fēng)險評估（風(fēng)險識別，風(fēng)險評估）
?案例分析：深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
?標(biāo)準(zhǔn)確定：KPA，CCP，KPI
?政策制定：二維表流程圖、文字描述的應(yīng)用
-控制執(zhí)行——“高壓線”法則
-效果檢測——檢測內(nèi)控執(zhí)行效果并進(jìn)行方案改進(jìn)
?對內(nèi)部控制設(shè)計與運行情況進(jìn)行全面的自我評價
-內(nèi)部審計
-內(nèi)部控制自我評估（CSA）
?CSA的五大關(guān)注重點
-思考與總結(jié)：內(nèi)部控制評價報告應(yīng)該涵蓋什么內(nèi)容？
-不同類型企業(yè)如何編制和報送內(nèi)部控制報告

課程主講

郭大剛
教育及工作背景
英國特許公認(rèn)會計師資深會員(FCCA)、英格蘭及威爾士特許會計師協(xié)會國際會計準(zhǔn)則資格(ICAEWDiplomainIFRSs)、中國注冊會計師及注冊稅務(wù)師
郭老師是國內(nèi)資深的財務(wù)培訓(xùn)專家，具有多年的跨國企業(yè)財務(wù)管理實戰(zhàn)經(jīng)歷和深厚的研究積累，此前曾供職于沃爾沃、宏力半導(dǎo)體等知名企業(yè)。
在國際知名IT制造商宏力半導(dǎo)體任職期間，先后承擔(dān)了稅務(wù)、預(yù)算、戰(zhàn)略支持等多個領(lǐng)域的管理要職。其負(fù)責(zé)建立并推行的全套預(yù)算管理體系成為宏力財務(wù)管理的基石，在控制成本命脈和應(yīng)對此后的產(chǎn)業(yè)危機中發(fā)揮了重要作用。之后加盟世界500強沃爾沃集團(tuán)，專注于財務(wù)信息歸集應(yīng)用領(lǐng)域的突破，建立了初具規(guī)模的財務(wù)數(shù)據(jù)倉庫和規(guī)范的運行機制，使沃爾沃在內(nèi)控、績效和決策支持方面得到跨越性的提升。這一項目也成為國內(nèi)較早的進(jìn)行系統(tǒng)的財務(wù)數(shù)據(jù)管理以支持戰(zhàn)略決策的成功范例之一。
個人風(fēng)格
郭老師的財務(wù)培訓(xùn)經(jīng)驗豐富，之前曾擔(dān)任英國特許公認(rèn)會計師會員(ACCA）課程的培訓(xùn)講師。集ACCA、CPA、CTA三大王牌資質(zhì)于一身，將系統(tǒng)的理論知識與十多年的企業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)驗完美融合，首倡的“收益——篩選-——設(shè)計——實施”的逆向培訓(xùn)模式開創(chuàng)了客戶導(dǎo)向式財務(wù)培訓(xùn)的先河。在最為擅長的內(nèi)控和會計準(zhǔn)則領(lǐng)域，更是深耕細(xì)作，其會計準(zhǔn)則系列課程設(shè)計已經(jīng)成為業(yè)內(nèi)會計準(zhǔn)則培訓(xùn)的范本。授課既有大家風(fēng)范又不失嚴(yán)謹(jǐn)，內(nèi)容的權(quán)威性與形式的靈活性并舉，帶給學(xué)員的是一次次震撼人心的智慧風(fēng)暴，以其頂尖的授課質(zhì)量獲得了眾多學(xué)員的尊敬。
姚敏鳳
【教育及工作背景】
姚老師有十多年的財務(wù)管理和培訓(xùn)經(jīng)驗，曾就職于央企、日企、德企等多種類型的公司，實戰(zhàn)經(jīng)驗非常豐富，在集團(tuán)資金管理、財務(wù)報告、預(yù)算分析等多個領(lǐng)域都有獨到見解和很深的造詣。
在國資委直屬中國海運集團(tuán)任職期間，主要負(fù)責(zé)集團(tuán)公司和下屬數(shù)十家企業(yè)的資金管理業(yè)務(wù)，在企業(yè)融資方面的表現(xiàn)尤為卓著。不僅熟諳各種長短期常規(guī)融資方式，為配合集團(tuán)大力發(fā)展集裝箱船舶業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略，還積極促成了單船公司形式面向銀團(tuán)的貸款，以融資租賃的形式解決了資金需求的巨大缺口并開拓了集團(tuán)融資管理的新領(lǐng)域。在世界百強企業(yè)之一的博世集團(tuán)工作期間，她曾身兼多職，負(fù)責(zé)會計業(yè)務(wù)、預(yù)算、財務(wù)報告分析等工作，并參與公司資產(chǎn)重組和SAP的整體上線項目。在多年的財務(wù)工作積累中，深諳財務(wù)管理和企業(yè)運營的密切關(guān)系以及國際會計準(zhǔn)則和中國會計準(zhǔn)則的區(qū)別等。
王君慶
工作經(jīng)驗
英國威爾士大學(xué)MBA
特許公認(rèn)會計師(ACCA)
王老師有著十多年的財務(wù)管理經(jīng)驗以及多年財務(wù)高管經(jīng)歷，王老師非常重視財務(wù)與業(yè)務(wù)視角的融合，他多元化的工作經(jīng)歷讓其在成本削減、預(yù)算管理、財務(wù)分析、內(nèi)部控制以及信用控制和資金管理方面有著極深的造詣與豐富的經(jīng)驗，極大地提升了培訓(xùn)內(nèi)容的落地與實用性。
王老師曾在多家外資企業(yè)集團(tuán)工作，具有豐富的國內(nèi)外財務(wù)和企業(yè)管理經(jīng)驗以及國際化視野。在英國工作期間，王老師曾效力于一家全球知名公共交通配件制造商，先后負(fù)責(zé)總賬、成本核算、預(yù)算和財務(wù)分析等多項工作，他非常重視對業(yè)務(wù)的了解與支持，積極參加了公司多個項目的策劃與推進(jìn)工作�；貒�以后，曾擔(dān)任某澳大利亞集團(tuán)公司亞太區(qū)財務(wù)總監(jiān)，全面負(fù)責(zé)其大陸及香港地區(qū)的財務(wù)、人力和IT業(yè)務(wù)的管理。在幾年的時間里，為企業(yè)搭建并完善了預(yù)算考核、成本管理、資金運營等多項制度體系，并主導(dǎo)建立了企業(yè)的財務(wù)共享服務(wù)中心（SSC），實現(xiàn)了企業(yè)集團(tuán)化管控能力的有效提升。