企業(yè)內部控制與風險管理其它上課時間：

• 2021/7/15至2021/7/17 廣州

• 2021/9/13至2021/9/15 廣州

• 2021/9/23至2021/9/25 蘇州

• 2021/10/14至2021/10/16 北京

在工作中，您是否遇到過以下情形：
誰是企業(yè)內控歸口部門，即誰是牽頭部門？
企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境？
在內控資源有限的情況下，內控團隊如何卓有成效地開展工作？
內控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風險和控制活動？
如何采用信息化手段提高業(yè)務流程風險控制效率？
如何簡化內控流程和提升管理效率，確保內控體系有效運行?
《內部控制與風險管理》課程正是指向上述企業(yè)迫切需要解決的問題，結合企業(yè)實踐，深入挖掘、精心提煉，力求讓企業(yè)的內控管理方向性、針對性更強，并做到有章可循、有法可依，穩(wěn)步提高風險管理水平和決策質量。
課程收益
【掌握內控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》的最新實踐
【理解內控系統(tǒng)】強化內控意識，幫助企業(yè)建立鑲嵌于業(yè)務活動中的風險控制體系
【應用內控分析】掌握企業(yè)內部控制工具和方法，評價內部控制的效果并進行改進
【發(fā)揮內控能力】提供大量最佳實踐和失敗的案例，幫助學員深刻理解、舉一反三

課程大綱

第一模塊為企業(yè)戰(zhàn)略實施保駕護航-內控控制方法論
【方法論】透視內控的實質，收獲風險管理體系建設的方法論
?案例導入：一個空前的案例：為什么一個小職員可以貪污上億元現金
?互動討論與總結：企業(yè)中內部控制被忽視的常見理由?
?跳出“內控”看“內控”，理解內控的內涵和外延
?企業(yè)中，內部控制應該由誰負責
-董事會or管理層or內部審計師or內部其他人員or外部人員？
?內控是哪個部門的工作：
-財務部or內控內審部or業(yè)務部or外部人員？
?天天畫業(yè)務流程圖就是在做內控嗎？
——內控的職能包括哪些內容
?內部控制的局限性以及應對方案
?現代企業(yè)內部控制的里程碑：
SAS內控三要素-COSO內控五要素-薩奧法案-ERM、
?內控不是脫離業(yè)務單獨建立的，而是鑲嵌在業(yè)務活動中

第二模塊：有效實施內部控制的基礎——內部控制的核心框架
?打好內部控制的基礎——營造控制環(huán)境
?把握內部控制的實質——“企業(yè)風險管理”不可分割的一部分
-四大風險對策及其實戰(zhàn)應用
-固有風險vs.剩余風險
?職業(yè)舞弊與風險防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-什么樣的人會舞弊？
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論：“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型——腐敗、盜用資產、虛假財務報表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
?把握內部控制活動的重點
-組織牽制/職責分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應急處理機制
?案例分析：摩托羅拉手機爆炸vs.康泰克危機公關
-思考與討論：預防性控制vs.檢查性控制
?用好內部控制的載體——信息與溝通
-如何提升信息的質量
-如何打通溝通的途徑
?內部審計——監(jiān)督內部控制
-內部審計的含義及價值：獨立客觀的確認和咨詢活動
-厘清內審的報告關系：組織架構
-內部監(jiān)督是持續(xù)改進的提升內部控制的重要保證
-厘清內審的報告關系：內審應該由董事會直管嗎？
-內部審計與內部控制的關系：內審的范圍大還是內控的范圍大？
-案例分析：GE的內審設置
?案例分析：這家公司的內部控制有哪些缺陷？
第三模塊內部控制的建立、執(zhí)行與評價——流程與工具應用
?建立、執(zhí)行內部控制的步驟與流程
-確認目標
?明確目標——公司目標一般應該包括什么
?工具應用：用5321法將公司目標分解至業(yè)務層面
-企業(yè)風險評估（風險識別，風險評估）
?案例分析：深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
?標準確定：KPA，CCP，KPI
?政策制定：二維表流程圖、文字描述的應用
-控制執(zhí)行——“高壓線”法則
-效果檢測——檢測內控執(zhí)行效果并進行方案改進
?對內部控制設計與運行情況進行全面的自我評價
-內部審計
-內部控制自我評估（CSA）
?CSA的五大關注重點
-思考與總結：內部控制評價報告應該涵蓋什么內容？
-不同類型企業(yè)如何編制和報送內部控制報告

課程主講

郭大剛
教育及工作背景
英國特許公認會計師資深會員(FCCA)、英格蘭及威爾士特許會計師協會國際會計準則資格(ICAEWDiplomainIFRSs)、中國注冊會計師及注冊稅務師
郭老師是國內資深的財務培訓專家，具有多年的跨國企業(yè)財務管理實戰(zhàn)經歷和深厚的研究積累，此前曾供職于沃爾沃、宏力半導體等知名企業(yè)。
在國際知名IT制造商宏力半導體任職期間，先后承擔了稅務、預算、戰(zhàn)略支持等多個領域的管理要職。其負責建立并推行的全套預算管理體系成為宏力財務管理的基石，在控制成本命脈和應對此后的產業(yè)危機中發(fā)揮了重要作用。之后加盟世界500強沃爾沃集團，專注于財務信息歸集應用領域的突破，建立了初具規(guī)模的財務數據倉庫和規(guī)范的運行機制，使沃爾沃在內控、績效和決策支持方面得到跨越性的提升。這一項目也成為國內較早的進行系統(tǒng)的財務數據管理以支持戰(zhàn)略決策的成功范例之一。
個人風格
郭老師的財務培訓經驗豐富，之前曾擔任英國特許公認會計師會員(ACCA）課程的培訓講師。集ACCA、CPA、CTA三大王牌資質于一身，將系統(tǒng)的理論知識與十多年的企業(yè)實戰(zhàn)經驗完美融合，首倡的“收益——篩選-——設計——實施”的逆向培訓模式開創(chuàng)了客戶導向式財務培訓的先河。在最為擅長的內控和會計準則領域，更是深耕細作，其會計準則系列課程設計已經成為業(yè)內會計準則培訓的范本。授課既有大家風范又不失嚴謹，內容的權威性與形式的靈活性并舉，帶給學員的是一次次震撼人心的智慧風暴，以其頂尖的授課質量獲得了眾多學員的尊敬。
姚敏鳳
【教育及工作背景】
姚老師有十多年的財務管理和培訓經驗，曾就職于央企、日企、德企等多種類型的公司，實戰(zhàn)經驗非常豐富，在集團資金管理、財務報告、預算分析等多個領域都有獨到見解和很深的造詣。
在國資委直屬中國海運集團任職期間，主要負責集團公司和下屬數十家企業(yè)的資金管理業(yè)務，在企業(yè)融資方面的表現尤為卓著。不僅熟諳各種長短期常規(guī)融資方式，為配合集團大力發(fā)展集裝箱船舶業(yè)務的戰(zhàn)略，還積極促成了單船公司形式面向銀團的貸款，以融資租賃的形式解決了資金需求的巨大缺口并開拓了集團融資管理的新領域。在世界百強企業(yè)之一的博世集團工作期間，她曾身兼多職，負責會計業(yè)務、預算、財務報告分析等工作，并參與公司資產重組和SAP的整體上線項目。在多年的財務工作積累中，深諳財務管理和企業(yè)運營的密切關系以及國際會計準則和中國會計準則的區(qū)別等。
王君慶
工作經驗
英國威爾士大學MBA
特許公認會計師(ACCA)
王老師有著十多年的財務管理經驗以及多年財務高管經歷，王老師非常重視財務與業(yè)務視角的融合，他多元化的工作經歷讓其在成本削減、預算管理、財務分析、內部控制以及信用控制和資金管理方面有著極深的造詣與豐富的經驗，極大地提升了培訓內容的落地與實用性。
王老師曾在多家外資企業(yè)集團工作，具有豐富的國內外財務和企業(yè)管理經驗以及國際化視野。在英國工作期間，王老師曾效力于一家全球知名公共交通配件制造商，先后負責總賬、成本核算、預算和財務分析等多項工作，他非常重視對業(yè)務的了解與支持，積極參加了公司多個項目的策劃與推進工作。回國以后，曾擔任某澳大利亞集團公司亞太區(qū)財務總監(jiān)，全面負責其大陸及香港地區(qū)的財務、人力和IT業(yè)務的管理。在幾年的時間里，為企業(yè)搭建并完善了預算考核、成本管理、資金運營等多項制度體系，并主導建立了企業(yè)的財務共享服務中心（SSC），實現了企業(yè)集團化管控能力的有效提升。